Een functionele eenheid laat toe om twee technologieën of producten met elkaar te vergelijken qua milieu-impact. Er wordt in de eerste plaats gekeken naar de functie van de technologie bv. de verwarming van 1 m3 bouwvolume, de zuivering van 1 m3 water, de productie van 1 ton chocolade of papierpulp, de verpakking van 1000 l melk, etc. Verschillende technologieën kunnen dezelfde functie op een meer of minder milieu-efficiënte manier invullen. De aanvrager is het best geplaatst om een zinvolle functionele eenheid te definiëren